稅法與納稅籌划

第一章稅法概論
第一節稅法的概念
第二節稅法的地位及與其他法律的關系
第三節稅法的制定和實施
第四節我國現行的稅法體系及稅制沿革
第五節我國的稅收管理體制
第二章增值稅法
第一節增值稅的征稅原理與納稅義務人
第二節一般納稅人和小規模納稅人的認定
第三節稅率與征收率
第四節一般納稅人應納稅額的計算
第五節小規模納稅人應納稅額的計算
第六節進口貨物征稅
第七節出口貨物和服務的退（免）稅
第八節增值稅的征收管理
第九節增值稅專用發票的使用及管理
第十節增值稅的納稅籌划
第三章消費稅法
第一節消費稅的納稅義務人
第二節消費稅的稅目、稅率
第三節消費稅應納稅額的計算
第四節委托加工與進口應稅消費品應納稅額的計算
第五節出口應稅消費品退（免）稅
第六節消費稅的征收管理
第七節消費稅的納稅籌划
第四章城市維護建設稅法和教育費附加
第一節城市維護建設稅法
第二節教育費附加
第五章關稅法
第一節關稅的征稅對象與納稅義務人
第二節關稅的進出口稅則
第三節關稅完稅價格及應納稅額的計算
第四節關稅的減免
第五節行李和郵遞物品進口稅
第六節關稅的征收管理
第六章資源類稅法
第一節資源稅法
第二節城鎮土地使用稅法
第三節耕地占用稅法
第四節土地增值稅法
第七章財產和行為類稅法
第一節房產稅法
第二節車船稅法
第三節車輛購置稅法
第四節契稅法
第五節印花稅法
第八章企業所得稅法
第一節企業所得稅的納稅義務人與征稅對象
第二節企業所得稅的稅率
第三節應納稅所得額的計算
第四節資產的稅務處理
第五節資產損失稅前扣除的所得稅處理
第六節企業重組業務的所得稅處理
第七節應納稅額的計算
第八節企業所得稅的稅收優惠
第九節企業所得稅特別納稅調整
第十節企業所得稅的納稅申報及繳納
第十一節企業所得稅的納稅籌划
第九章個人所得稅法
第一節個人所得稅的納稅人和征收模式
第二節所得來源的確定
第三節應稅所得項目
第四節個人所得稅應納稅所得額的計算
第五節個人所得稅的稅率
第六節個人所得稅應納稅額的計算
第七節個人所得稅的稅收優惠
第八節境外所得的稅額扣除
第九節個人所得稅的征收管理
第十節個人所得稅的納稅籌划
第十章稅收征收管理法
第一節稅收征收管理法概述
第二節稅務管理
第三節稅款征收
第四節稅務檢查
第十一章稅務行政法規
第一節稅務行政處罰
第二節稅務行政復議
第三節稅務行政訴訟
第四節稅務行政賠償
習題
參考文獻