財富傳承保單開發攻略：傳承工具全面剖析

自序／i
 
第一章 通論──傳承工具及保險定位
第一節 知己知彼──客戶常見的傳承困擾 3
第二節 財富傳承工具總覽及概要 13
第三節 別再單打獨鬥了，組建專業團隊打「團體戰」才能贏得客戶信任 24
 
第二章 善用保險契約滿足客戶的資產傳承需求
第一節 傳統的傳承布局──遺囑、生前處分 31
第二節 合法節省稅捐的利器 52
第三節 傳愛不傳債，善用壽險，預留稅源及支出 87
第四節 富可以過三代──利用保險金分期給付避免子女浪擲千金 109
附論──保險具有「隱藏資產」、「阻絕債務」的功能嗎 113
 
第三章 實現規劃的必要手段──老年財產保護
第一節 客戶財產保護的需求 122
第二節 意定監護契約 126
第三節 預立醫療決定及醫療代理人制度 140
 
第四章 如何把賺錢金雞母交給下一代──為你的客戶提前布局企業傳承
第一節 案例與前言 149
第二節 股權預作規劃，以免兄弟鬩牆 154
第三節 用企業法律顧問、責任保險為企業建置雙重防火牆，將「金雞母」留給接班人 163
第四節 用雇主責任險、商業綜合責任保險為企業建置第二道防火牆 170

 

自序

信任是成交的敲門磚，
信任的建立從面面俱到地專業服務開始
 
　　隨著經濟快速發展，高資產族群關於財富傳承的需求日益凸顯，為因應市場需求，近年來國內包含金融業、律師、會計師等先進對此的討論頗為熱烈，國內有關財富傳承相關的課程、著作更不在少數。

　　人人都想搶占高資產客戶的市場，但知易行難，傳統業務開發上，憑藉著熱情、單一專業、交際應酬，或許就能達到不錯的成效，但對這些高資產族群的菁英而言，似乎還不夠，他們在乎的是誰能夠具有通盤的知識，能夠給予規劃的方向並找到適合的資源，讓事情能夠在一個窗口，統一解決。

　　對於保險業務員來說，這股傳承規劃的風潮，恰恰是一個不可放棄的重要機會，除了保險是國內幾乎人人都會接觸的商品，業務員與客戶間存在長期的信任服務關係外，保險商品更是極為重要的傳承工具。

　　因此，保險業務員在自身保險專業技能外，如能全面理解傳承規劃工具的基礎知識，對於不同傳承工具，能夠給予適當的介紹與對比，讓客戶瞭解保險商品在傳承規劃工具中的優缺點、使用時機與必要性，同時能說明如何適當搭配如遺囑繼承、生前贈與、信託等不同傳承工具，自更能說服客戶理解並將保險作為傳承規劃一環，同時亦能作為客戶需求的窗口，協助客戶解決疑惑及尋求專業人士處理事務，創造更多價值。

　　有鑑於此，本書宗旨在從傳承規劃角度切入，以實務的角度結合實際案例及本書作者個人律師執業經驗，聚焦探討各類傳承工具特色及優劣，以及保險商品於傳承規劃之定位，進而凸顯保險商品在傳承規劃中扮演的角色，同時亦介紹目前實務較少注意到的老年財產保護需求，以及企業傳承之規劃。希冀讀者在閱覽完本書後，能夠以更全面的角度為客戶進行初步的傳承規劃說明，建立客戶信任。

　　本書旨在於綜覽高資產族群常見之傳承需求，以及對應各類傳承工具之特色，進而凸顯保險商品定位，目標成為保險從業人員之工具書，故以深入淺出之文字結合實際案例之方式進行說明，與坊間法學普及書籍較側重法條要件闡述以及法律適用的說明有別，是礙於篇幅、本書目的及文字侷限性，如有說明不周之處，尚祈各位先進海涵，如有相關問題再請隨時與作者聯繫指導。本書第一章、第二章第二、三節及第三章由詹祐維律師主筆，第二章第一、四節及第四章由陳禾原律師主筆。

　　本書從發想到付梓歷時近一年，兩位作者在繁忙的執業生活之餘，硬是擠出時間進修並相互砥礪討論，終於走到出版的這一步，實是令人感動萬分。本書作者才疏學淺，望各位讀者先進對於本書的野人獻曝不吝賜教。